一、什么是基金的净值
基金净值是指投资者投入到基金中所有资产的总值减去总的基金负债后所体现的该基金的市场价值，也可以简单地理解成把所有的股票、债券、外汇、货币市场等投资池元素的市值总和减去基金的所有其他负债后剩余的金额，也就是该基金净值。
二、基金净值与实际收益率关联
需要特别提出的是，基金净值与基金的实际收益率存在关联，也就是投资者可以根据基金净值的变化情况，估计基金的实际收益情况。而实际收益率在投资者考虑投资某一基金时一般会是最重要的参照指标。也就是说，在投资者通过分析基金净值的变动情况，就可以大致判断出这只基金的实际收益率如何。
三、基金净值反映基金账户资产价值
对于投资者而言，基金净值可以实时反映出其基金账户中资产的价值，因此也可以为投资者选择和处理基金账户提供有效的参考依据。所以，定期关注基金净值，可以帮助投资者更加恰当地管理和操作自己的基金账户，调整长期投资方式赚取高效的投资收益。
四、如何计算基金净值
基金的净值的计算公式如下：
基金净值＝基金总投资资产价值－基金总其它负债（可能含有基金账户所有者的借款）
其中，基金总投资资产价值是指投资者投入的资本在基金投资期间之后投入金额以及基金所有者投资期间赚取的各类投资收益之和,而基金总其它负债可以包括基金账户所有者或基金管理公司的借款金额。
五、基金净值跌致账户显著减少的风险
基金的净值受到外界的投资市场实际情况的影响，因此，投资者也可能暴露于基金净值跌至低位，导致其基金账户显著减少或损失的风险，以及因此而降低投资者收益机会。因此，投资者应该根据投资市场的实际情况以及自身的风险承受能力，增加对基金净值走势变化情况的关注度，以避免由于基金净值跌致账户出现显著减少的情况而产生的不必要损失。
一、什么是基金的净值
基金净值，简称净值，是指投资者购买基金单位时所得到的资金总值，该资金同时代表了历次份额净额的总和以及每一份额的市值，是基金估值的重要指标。它是与买入单位分红派送息集中衡量基金执行力的重要指标，是投资者可以用来检视和参考基金投资机构效力的重要指标。
二、基金净值的计算
基金净值的计算方法是：将基金的投资份额的资产总值扣减掉其负债，然后除以基金份额的总数，即得到基金份额的净值。例如：某基金资产总值为100万元，负债总额为10万元，份额为10万份，则计算结果为：（100万-10万）÷10万=9元/份，即为基金净值。
三、基金净值的涵义
基金净值反映了基金资产总值与基金所有份额价值的比值，也即投资者所持基金每一份额的实际价值，是投资者有关每一份额价值的直接指标。另外，基金净值也可以从着重角度理解：基金净值涨跌反映出基金投资人参与市场投资、投资风格选择、投资管理效率、投资业绩稳定情况等。
四、基金净值的报告
基金经理会在月度报告中宣布当月的基金净值。月度报告会列出本月基金净值以及历史基金净值，以此建立净值曲线，让投资者可以多维度的了解基金的发展状态。月度报告同时还会根据本月末基金净值，计算上月末基金净值到本月末的涨幅，可以让投资者从中把握基金的发展变化，从而制定有针对性的投资策略。
五、基金净值的挑战
基金净值也不是能够保持持久上涨的，它因市场行情和投资组合变化也可能表现出波动性，因此基金经理在投资过程中要谨慎把握，避免过于追逐投机性的投资机会、使用价格过高的货币基金等，才能够保持投资组合的稳定，从而达到基金净值的持续上涨目标。
