不同的开账时间,期初余额应该如何录入?
最近小编又接到好多客户的反馈,说刚购买软件,以前的数据应该如何录入到软件里呢。这个呀,就是我们所谓的期初余额,就是软件开账前已经存在的一些数据,我们需要把她录入到软件的期初里,而且要保证期初是平衡的,做好这些准备后,才能继续做后面的财务账。那么具体应该怎么操作呢,年初开账和年中开账,期初的录入又有什么不同的,小编给您详细介绍。
这里分两种情况,一种情况是年初开账,也就是1月份开账,还有一种就是年中开账,比如说我是9月份刚买的软件,这个时候应该怎么录入。
01
年初开账:
第一步、总账启用日期为1月1日,新建立的账套,需要录入科目期初,需要把各会计科目上月期末余额数据,录入为本期的期初余额
第二步、直接在【期初余额】栏中录入科目
1.将最末级科目的余额,录入在白色背景的期末余额栏中;
2黄色背景栏,为非末级科目,自动统计下级各明细科目的余额数;
3.蓝色背景栏,标志科目启用了客户、供应商等辅助项
第三步、录入辅助期初,双击蓝色区域,进入明细窗口;
点击增加,在新增的空白行中录入日期、客户、摘要、余额方向等明细金额;
辅助项录入完成后,蓝色区域会自动合计明细金额
P.S:错误增加空白行,按【Esc】键可删除行
第四步、科目余额录入完成,点击【试算】检查期初试算平衡
第五步、期初录入完毕,需点击【对账】核对,检查各科目期初余额是否正确
[Y】标志对账正确
【X】标志对账错误,在【显示对账错误】可查看错误科目及原因,针对修改
02
年中开账
总账系统启用日期不是1月1日,在年中建账;如果年中启用账套,涉及到本期间发生的累计借贷方数据可选择性录入,但是损益类科目需要录入累计借贷方,如果不录入的话,后期利润表的累计发生数就会取不到。
需要把各会计科目上月期末余额数据,录入为本期的期初余额
假设账套在9月启用
在【期初余额】栏需要录入上月的期末余额;
在【累计借方】、【累计贷方】栏中,录入当年1月—9月期间的借、贷方累计发生金额
在通过期初余额±累计借方±累计贷方,反算【年初余额】
其他录入的步骤,比如辅助核算的录入,对账,跟第一种方式的一样。